Alle Amministrazioni Centrali dello Stato titolari di misure PNRR

Al Ministero della Difesa

Al Ministero dell'economia e delle finanze

Dipartimento del Tesoro

Al Provveditorato OOPP PI VDA LI

Al Provveditorato OOPP VE TR FVG

Al Provveditorato OOPP LO EM

Al Provveditorato OOPP TO MAR UM

Al Provveditorato OOPP LA AB SA

Al Provveditorato OOPP CA MO PU BA

Al Provveditorato OOPP SI CA

Al Ministero degli affari esteri e della cooperazione internazionale

Direzione Generale per gli italiani all'estero e le politiche migratorie

Al Ministero dell'interno

Direzione centrale dei servizi tecnico logistici e della gestione patrimoniale

Al Comando Generale della Guardia di Finanza

Direzione programmazione finanziaria e bilancio

Alla Soprintendenza Archeologia, Belle Arti e Paesaggio per l'Area Metropolitana di Roma e per la provincia di Rieti

Alla Soprintendenza Archeologia, Belle Arti e Paesaggio per le province di Latina e Frosinone

Alla Soprintendenza Archeologia, Belle Arti e Paesaggio per la provincia di Viterbo e per l'Etruria meridionale

Con l'approssimarsi della chiusura dell'esercizio finanziario 2023, si ritiene utile fornire alle Amministrazioni, che nell'ambito degli interventi del Piano Nazionale di Ripresa e Resilienza utilizzano il sistema informativo "ReGiS - Modulo Finanziario", le indicazioni operative volte ad assicurare la corretta gestione delle operazioni contabili di fine esercizio.

Con riferimento alle risorse assegnate agli interventi PNRR, la gestione del procedimento di spesa coinvolge, oltre all'Ispettorato Generale per il PNRR della Ragioneria Generale dello Stato, le Amministrazioni che a vario titolo sono chiamate a gestire risorse finanziarie anche attraverso apposite contabilità speciali aperte presso la Tesoreria dello Stato.

Com'è noto, per gli interventi in parola il procedimento di pagamento si sviluppa in due fasi, gestite con un unico work flow del sistema informativo. La prima fase prevede l'inserimento delle disposizioni di pagamento informatizzate, firmate digitalmente dall'utente profilato con tale ruolo; la seconda fase prevede la firma degli ordini di prelevamento fondi (OPF) - anch'essi firmati digitalmente dagli utenti appositamente profilati - ed il loro contestuale invio in Banca d'Italia.

Tutto ciò premesso e tenuto conto che sul medesimo procedimento di spesa possono insistere, si ribadisce, più utenti profilati con ruoli diversi sul sistema informativo ReGiS, per garantire che i pagamenti possano essere esitati entro il 31 dicembre le Amministrazioni in indirizzo dovranno avere cura di osservare le seguenti date:

- firma delle disposizioni di pagamento entro il 20 dicembre p.v.;

- completamento del flusso informatico con l'invio in Banca d'Italia dei relativi ordini di prelevamento fondi entro il 22 dicembre p.v..

In ragione della mancata osservanza della tempistica indicata, il pagamento potrebbe non andare a buon fine. In tale eventualità, il sistema informativo provvede in automatico alla restituzione del titolo di pagamento non esitato e sarà, quindi, necessario procedere alla cancellazione dal sistema dell'ordine di prelevamento fondi e della relativa disposizione di pagamento, che potranno essere inseriti nel sistema informativo nei primi giorni del mese di gennaio 2024.

Resta inteso che, nel caso in cui le fasi del pagamento possano essere gestite contestualmente dalla medesima Amministrazione, è possibile procedere alla firma della disposizione di pagamento ed all'invio in banca d'Italia del relativo OPF entro il termine del 22 dicembre 2023.

Si confida nella consueta e fattiva collaborazione e si rimane a disposizione per qualunque ulteriore approfondimento.

Il Ragioniere Generale dello Stato

BIAGIO MAZZOTTA